一场官司引发的新疆边贸探路困局
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发布时间：2025-04-24 15:33:00
随着“一带一路”倡议深入推进，边境贸易的重要性日益凸显。新疆经过多年探索出边境小额贸易新模式能否作为区域创新的新优势，值得关注文｜《财经》记者 孙颖妮
编辑 | 王延春
做了18年边境贸易业务的新疆国瑞经贸有限公司（下称“新疆国瑞”）最近有点儿蒙。自2006年在乌鲁木齐注册成立，新疆国瑞一直从事外贸代理出口业务，累计出口创汇约600亿元，连续多次荣获“新疆外贸突出贡献企业”“新疆十佳流通企业”等称号。然而，近期一场变故让这家公司业务陷入停滞。2024年8月20日，上海市黄浦区人民检察院指控公司法人赵金霞“非法经营”，向上海市黄浦区人民法院提起公诉。2024年11月19日，上海市黄浦区人民法院一审以非法经营罪判处赵金霞有期徒刑三年六个月，并处罚金20万元。4月8日至9日中央周边工作会议在京召开。国家主席习近平在讲话中明确了今后一个时期周边工作的目标任务和思路举措，强调要聚焦构建周边命运共同体，努力开创周边工作新局面。会议强调，构建周边命运共同体，要与周边国家巩固战略互信，支持地区国家走稳自身发展道路，妥善管控矛盾分歧；深化发展融合，构建高水平互联互通网络，加强产业链供应链合作；共同维护地区稳定，开展安全和执法合作，应对各类风险挑战；扩大交往交流，便利人员往来。新疆等边境省份与周边国家加强经贸往来成为未来重要的发展趋势。而边境贸易创新发展是建立与周边国家供应链的关键举措之一。看起来是个小案件，但不止新疆，宁夏、黑龙江、广西、云南等多个省份从事边境贸易业务的企业，都在关注事态的进展。边贸政策探路
边境贸易不同于一般贸易。边境贸易是指边境地区基于特定地理优势和政策优惠，进行规模较小、频率较高的贸易活动：一是边境小额贸易，即边境地区的外贸公司，与邻贸易机构或企业之间进行的小额贸易；二是边民互市贸易，很多邻国商人找到彼此互信的中资企业长期合作，帮助购买中国商品。随着国家“一带一路”倡议的深入推进，边境省份不断创新探索多元、灵活的边贸模式。首届中国－中亚峰会上，国家主席习近平与中亚五国元首会晤，并建立两年一次的元首会晤机制，各方促进贸易结构多元化、简化贸易程序步伐明显加快，边境贸易进一步升温。新疆作为“一带一路”桥头堡，近年来不断探索“贸易兴边”、优化口岸营商环境、推动新疆高水平开放。仅以2023年上半年为例，新疆边境小额贸易增长85%，占总贸易额的62%，拉动同期新疆外贸增长47个百分点，边境贸易稳外贸作用不断显现。新疆国瑞从事边境小额贸易，主营业务为代理报关，业务顺风顺水。公司法人代表赵金霞由于熟悉哈萨克斯坦、塔吉克斯坦、吉尔吉斯斯坦等中亚国家语言和文化，与这些国家的国有企业以及贸易商有信任基础，受委托的业务规模和往来资金额逐步扩大，是新疆边贸的龙头企业。《财经》记者从新疆商务系统了解到，边境贸易单笔贸易量小、容量小、合同金额小、批次多，享受特殊优惠税收、便利通关等扶持政策，监管亦与涉及大额资金、大宗货物的一般贸易不同。新疆边境小额贸易具有自身特点：并不直接把货物出口到国外，而是由大量的国外客商来到中国境内采购，采购后委托给新疆国瑞这样的经贸企业代理报关出口。由于外国人没有出口权限，大量的小商品出口，需要“组货拼柜”，代理公司在结汇报关的过程中可以使用一份合同整体报关。该合同仅为报关使用，对方拿着合同清关，再根据自己“组货拼柜”的手续提取货物，实现双边贸易的便利化。2023年，为全面推进新疆市场采购贸易方式创新试点工作，加快培育外贸新业态、新模式，新疆维吾尔自治区印发了《新疆乌鲁木齐边疆宾馆商贸市场市场采购贸易方式试点工作实施方案的通知》（下称《通知》），首次将“组货拼箱”写进政府文件。《通知》指出，在“风险可控、源头可溯、责任可究”原则下，探索优化市场采购贸易方式的业务流程和监管服务方式，全力打造面向亚欧的多品种、多批次、小批量出口贸易综合交易平台。在交易环节，采购商可采取自行采购或委托采购的方式开展市场采购贸易。市场交易达成后，由市场经营户或外贸代理商通过市场采购贸易综合管理系统录入商品交易信息、采购商身份信息、交易原始单据等，确保商品交易信息真实、准确、可追溯；市场采购贸易出口商品完成组货拼箱后，由市场经营户或外贸代理商在符合要求的海关监管作业场所内按照规定程序办理商品出口通关手续。据海关统计数据，2023年新疆实现外贸进出口总值3573亿元，其中边境贸易占全疆的62%。2024年，新疆边境小额贸易进出口2313亿元，占全疆外贸的53%。出口 VS 代理的政策博弈
新疆国瑞在边境小额贸易中承担上述通知提到的“外贸代理商”角色，它提供的专业服务是边境小额贸易不可或缺的一环。但如今，众多类似公司头悬达摩克利斯之剑。新疆国瑞董事长吴真告诉《财经》记者，边境小额贸易很多情况下是外国几十人或100多个客商来中国境内采购货物，很多时候是旅游购物。但由于他们没有出口权限，所以采购完的货物要委托给新疆国瑞这样的外贸代理商代理出口。由于每个客商涉及的货物量非常小，因而会将这些货物共同筹集到一辆车上进行“组货拼柜”。《财经》记者求证新疆其他一些从事边贸的企业，一位不愿具名的业主介绍：比如这一车货物里可能有1000多种产品，每种产品都对应海关出口目录里的一个编码，比如大盘子、中盘子、小盘子各有一个编码，如果海关将一车货物1000个品种信息都进行输入，大大影响通关效率。为了提高贸易便利，海关创新贸易举措，将多品种的货物归为几大品类，统称为百货，这样大大增加报关便利。代理公司在结汇报关的过程中也是整体报关，使用一份仅为报关的合同，而非一般出口贸易合同。上海市黄浦区法院认定赵金霞“非法从事资金支付结算业务”：以国瑞公司的名义和AZIZ提供的境外公司签订虚假出口贸易合同，在无真实出口贸易的情况下，使用国瑞公司的外汇账户收取境外公司汇入的美元。对此吴真表示，国瑞公司本身从事的是代理业务，不是出口业务，公司不卖货，也不是提供商品的商户，公司与商户签订的是报关合同，而不是指控的所谓“出口贸易合同”。之所以收取外国商户汇入的美元，是因为公司帮外国客商采购货物、报关收汇以及支付国内商户货物费用等业务。一位了解边贸政策但不愿具名的律师向《财经》分析，国家法定的报关方式分为自行报关与委托报关，委托报关又分为以委托人的名义报关和以受托人的名义报关。国瑞公司就是以受托人的名义报关，这种模式的报关符合政策规定，由于涉及的东西价值非常低，经常是几个，甚至几十个客户凑齐一单货物，那么这一单货物如果采纳直接委托报关的方式并不现实，更重要的原因是这些外国客商没有出口资质，不能用他们的名义出口。新疆的上万家外贸代理企业均采用以自己公司的名义代理出口。这种模式下代理报关公司实质上与购货人、出售人均没有任何合同关系，和委托人存在委托代理关系，由于报关、清关的需要，委托人与代理报关人需要签订一份协议，而非“虚假合同”。乌鲁木齐市商务局为此以红头文件的形式，向上海市第二中级人民法院、上海市检察院二分院详细解释了新疆所进行的边境小额贸易的特点。乌鲁木齐市商务局表示：新疆边境贸易的特点决定了其资金流和现金流无法完全匹配，边境贸易中旅游购物较多，境外客商多携带美元、现钞等方式结算货款，因此，新疆边境小额贸易多为现金结算、手续简单、直接通汇少。在疫情期间，由于受新疆外贸各地口岸政策的影响，部分商品的出口只能选择口岸当地的企业进行报关出口，这导致了新疆边境贸易中资金流和货物流有时不能达到一致。新疆外汇管理局制定了差异化管理政策。国家外汇管理局对企业外汇管理方式由现场逐笔核销改为非现场总量核查，即匹配核销方式进行核销外汇，对货物流、资金流、单证流并没有提出严格性一致管理。这也是新疆边境贸易外汇的特点之一。乌鲁木齐市商务局还表示，新疆作为边境贸易地之一，与包括上海等地一般贸易有极大不同之处，这是新疆边境贸易的特点，合理存在。国际经济法学专家高峰向《财经》分析，依据2020年国家外汇管理局印发的《经常项目外汇业务指引（2020年版）》的规定，企业应按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务，外汇管理法规另有规定的除外。代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇后将人民币划转给委托方。一位常年研究边贸政策的律师向《财经》表示，事实上，“组货拼柜”、代理报关收汇的贸易方式是新疆边境小额贸易逐步走向合规化的体现。此前，由于边境小额贸易涉及的货物量少，交易的物品以生活物品为主，且参与人员以自然人为主，那时的收结汇方式不正规。新疆外汇市场也出现了地下钱庄的现象，很多外汇收益被外汇贩子赚取。边境小额贸易的收结汇从2002年到2020年左右，长达约18年的时间逐步走到了使用银行结算的流程上来。而“组货拼柜”、代理报关收汇的贸易方式，杜绝了新疆以前的地下钱庄现象，转而线上交易为国家创汇。《财经》了解到，国家层面对边境小额贸易有着明确的支持政策。1996年国务院印发《关于边境贸易有关问题的通知》，明确指出“开展边境小额贸易原则上不受贸易方式和经营分工限制”。吴真表示，过去多年来诸多像新疆国瑞一样的外贸代理公司在边贸政策的鼓励下，为新疆外贸发展作出了贡献。“国瑞公司按照国家和新疆的贸易政策合法经营，18年来从来没部门说过这种方式违法，为何上海黄浦区公安却跑到新疆说我们公司违法？在新疆，‘组货拼柜’、代理报关收汇的贸易方式是促进边境贸易的创新举措，在上海为何变成了‘非法经营’的罪证？”新疆工商联就此事也给上海工商联致函“上海大贸出口与新疆边境小额贸易在政策上应区别对待”，商请协调推动新疆国瑞事件的合理解决。一位不愿具名的业内人士表示，用内地的一般贸易标准和政策硬套边境贸易规则和新疆的政策。“一审判决如果判定这种收结汇方式违法，相当于全盘否定了新疆所有边境小额贸易的合法性，将新疆经过多年探索出的‘一带一路’合规的边境小额贸易方式一棍子打死了，之前的创新努力全白费了，将对整个新疆乃至其他省份的边境贸易都造成巨大打击。”吴真说：“我和赵金霞都不是上海人，公司在上海也没有业务，我们甚至没去过上海几次，不明白上海公安局黄浦分局为何跨越千里把人从新疆带走？”今年即将召开第二届中国—中亚峰会。中亚地区是共建“一带一路”的首倡之地和重点地区，新疆则是中国与中亚国家山水相连的前沿省份，也是中国打造亚欧黄金通道和向西开放的桥头堡。新疆正与中亚国家迎来多领域、全方位合作新局面，其中贸易是重点领域：新疆对中亚五国出口激增，中亚是新疆最大贸易伙伴，也是新疆企业拓展海外市场的关键通道。新疆国瑞事件对边境小额贸易业务的冲击不可小觑。吴真告诉《财经》记者，很多中亚客户表示不敢再来中国采购。“塔吉克斯坦方面的客户对新疆国瑞公司产生了较深的信任，这个事件发生后，很多塔吉克斯坦客户说如果国瑞公司不在了，他们不会再到中国采购，可能会转向土耳其、越南⋯⋯”值得注意的是，2025年1月13日，该案件二审在上海市第二中级人民法院审理，本案审限2025年3月12日到期。上海市第二中级人民法院书记员口头表示，已经向上海市高级人民法院以“事实不清、证据不足”为由申请延期一个审限审理。时间已过将近一月，至今没有任何信息表明已经获得了上海市高级人民法院的核准延期审理。2025年9月，上海自贸试验区将揭牌运行满12周年。上海发挥自贸试验区先行先试作用，打造国家制度型开放的示范区。首创和引领是上海发展的基因，上海的制度型开放探索精神也正被全国各地所学习。新疆作为中国向西开放的桥头堡，也将稳步扩大制度型开放，推动边境贸易创新发展。
责编 | 杨明慧
封图来源 | 视觉中国
